華閱文章網會計中的費用報銷制度和流程是怎么樣的？有沒有詳細點的？
費用支出報銷制度及流程
1．為加強企業財務管理、規范費用開支、報銷行為，有效控制和節約公司的費用支出，制定本制度。
2．本制度中所稱的費用指：公司在經營活動中所產生的開發費、推廣費、設備采購費、差旅費、行政辦公費、應酬費、市內交通費等。
3．控制原則
3.1計劃管理、分級負責、層層把關。
3.2由各部門經理負責本部門人員費用報銷的真實性、合理性的一級審查，由財務經理對報銷票據的合法性的二級審查。
3.3費用報銷一律經總經理審核簽字后，方可報銷入賬。
4．費用申請程序
4.1費用的控制實行計劃管理，由需要支付的個人先行填寫借款單，列明：費用的性質、用途、預支金額、款項預支的時間等要素，先報部門經理審批同意后，報總經理審核簽批。
4.2借款不能及時收回的，由部門經理承擔。
5．費用過程管理
5.1費用發生過程中，當事人應當充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而被財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔。
5.2差旅費報銷執行公司規定的《差旅費報銷標準》。
5.3設備的維修服務費用報銷要附《維修服務反饋單》，以此確認承擔部門或單位。
6．費用單據整理
6.1費用發生完畢后，當事人應當及時將收集到的費用單據進行整理歸類，采用公司統一印制的“費用報銷單”規范粘貼，粘貼過程中區分費用的性質（如：交通費、住宿費、招待費、維修服務反饋單等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。
6.2當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵守“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全、并簽署自己的名字，交共同參與的人員復核，并簽署其姓名，“費用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用的金額，并要保證費用金額的大、小寫必需一致，否則無效。
7.費用報銷流程
7.1當事人應填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”送交本部門經理進行審核。
部門經理就重點對費用發生的真實性、費用金額合理性進行審核，部門經理審核無異議后，應在“費用報銷單”部門經理一欄簽署審核意見并簽署部門經理的名字。
7.2當事人將取得經過本部門經理審核簽署后的“費用報銷單”送交財務部門進行審核。
財務經理應重點對“費用報銷單”后附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異后，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審核意見并簽署財務經理的名字。
7.3財務部將取得由部門經理、財務部門經理審批簽署后的“費用報銷單”，報送到公司總經理，由總經理進行最后的審查和審核。
總經理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實，總經理審查無異議后，在“費用報銷單”簽署審核意見并簽名。
7.4總經理簽批后“費用報銷單”，交財務部門的出納員，通知費用報銷當事人領取資金、抽借條、還賬處理。
出納員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷是否有涂改、費用的計算是否正確，后附的發票單據是否齊全、審批手續是否齊備，出納員在審核無誤后方可付款。
編制： 審核： 批準：
小公司的財務制度及報銷流程~~~謝謝
第三部分 日常費用報銷制度及流程 第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。 第三條 費用報銷的一般規定 (一) 報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制 度),且發票背面有經辦人簽名。 (二) 填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。 (三) 按規定的審批程序報批。 (三) 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。 第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。
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報銷制度及流程：
1. 采購報銷流程及相關審核標準、要求
2. 出差報銷流程及相關審核標準及要求
3. 緊急物料采購報銷流程及相關審核、報購、核準層級、要求
4. 對于有應收帳款人員的報銷流程、審核、要求
5. 對于預付款的采購流程及相關審核標準、要求
6. 對于直接收銷售貨款人員的報銷流程、資金安全、審核標準、要求
會計費用報銷制度及流程有哪些
您好，會計費用報銷制度及流程具體有：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)——報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字——財務主管審核(單據、數據等方面要求)——公司總經理(或委托授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)——出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
財務報銷流程制度
財務報銷流程及制度：（一）現金報銷1、填寫現金報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全，經辦人、領款人簽字。原始票據—發票：具有稅務監制章或財政監制章；票據內容填寫齊全包括：票據中的付款單位必須填寫“北京經濟管理職業學院”，金額大小寫必須一致；有所購商品的名稱、數量、單價、金額；必須有收款單位的財務專用章；開票人及開票日期填寫完整；整張票據字體須一致；機打發票手改無效。2、按照**《現金管理條例》規定，限制現金交易的范圍和額度。單筆支出一千元以上的必須使用轉賬支票支付；單筆支出一百元以上的，建議使用支票進行支付。（二）支票申領、報銷1、填寫支票申領單，填寫的內容要完整，審批手續齊全，申領支票時應附相應的合同、協議、審批單、培訓和會議通知等。2、支票使用完畢后應盡快辦理報銷手續，須在一周內辦理完，控制部門支票申領張數，最多不能超過2張。3、支票申領時一定要注明資金使用的性質，基本經費、財政專項經費、基本經費中按照項目管理的經費（人才培養、科研經費）。4、支票報銷時應填寫轉賬報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全。報銷的發票應為財政部和國家稅務局統一監制的發票，且發票項目相關內容須填寫完整，時間與實際業務發生時間相符，需要報銷的發票應附報銷費用明細、固定資產驗收單、材料入庫單、政府采購清單、項目驗收報告等。（三）公務卡報銷1、填寫公務卡報銷明細表，按照消費記錄逐條填寫，并與報銷單據、發票、pos單金額一致,填寫的“消費日期”應與交易憑條(pos)上的日期一致。2、公務卡還款系統進行了升級，原來公務卡報銷如有退票費等，我們還款的時候只能按pos單上的支出金額還款，多出來的退款那部分錢還要交回財務，現在可以按照實際報銷數還款，不需要填那張紅單子了。3、遵守報銷時間，盡量隨著業務的發生及時交到財務處，便于財務人員審核還款。