簡短概述財務部職責(簡短概括財務工作的主要職責)

1.簡短概括財務工作的主要職責

2018年09月29日

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會計的職能：

反映與控制，反映與監督，反映、監督與分析、考核與評價

會計的基本職能：

會計的基本職能包括進行會計核算和實施會計監督兩個方面。

會計核算職能是指會計以貨幣為主要計量單位，通過確認、記錄、計算、報告等環節，對特定主體的經濟活動進行記賬、算賬、報賬，為各有關方面提供會計信息的功能。

會計監督職能是指會計人員在進行會計核算的同時，對特定主體經濟活動的真實性、合法性和合理性進行審查。

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2.求 財務部職責與描述

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價證券收付業務處理，票據、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作

出納工作

顧名思義，出即支出，納即收入。具體地講，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

出納人員的職責

出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規范》等財會法規，出納員具有以下職責： （1）按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。 （2）根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。 （3）按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。 （4）掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。 （5）保管庫存現金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。 （6）保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

3.財務部的基本職責

公司財務部基本職責（概括的講：反映、監督、納稅）具體有：

1.起草公司年度經營計劃；組織編制公司年度財務預算；執行、監督、檢查、總結經營計劃和預算的執行情況，提出調整建議。

2.執行國家的財務會計政策、稅收政策和法規；制訂和執行公司會計政策、納稅政策及其管理政策。

3.整合公司業務體系資源，發揮公司綜合優勢，實現公司整體利益的最大化。

4.公司的會計核算、會計監督工作；公司會計檔案管理及合同（協議）、有價證券、抵（質）押法律憑證的保管。

5.編寫公司經營管理狀況的財務分析報告。

6.負責公司股權管理工作，實施對全資子公司、控股公司、最大股東公司、參股公司的日常管理、財務監督及股利收繳工作。

7.組織經濟責任制的實施工作，下達各中心核算與考核指標，組織業務考核和評價。

8.綜合統計并分析公司債務和現金流量及各項業務情況。

9.研究公司融資風險和資本結構，進行融資成本核算，提出融資計劃和方案；防范融資風險。

10.負責公司存貨及低值易耗品盤點核對。會同公司綜合部、技術部、采購部、倉庫等有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用和保管等工作建議和要求。

11.公司總經理授權或交辦的其它工作。

4.財務部崗位職責

一） 辦理現金收付和銀行結算業務：

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

（二） 庫存現金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

（三） 嚴格控制簽發空白支票。

如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。

（四） 編制和保管會計記賬憑證。

根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

（五） 登記現金和銀行存款日記賬。

1、根據記賬憑證，逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清日結。現金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調節表”，使帳面余額與對帳單上余額調節相符，對于未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

（六） 保管庫存現金和各種有價證券。

對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

（七） 保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票

出納員說管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章；財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。

完成財務部經理交辦的其他工作。

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5.財務部門職責有哪些

財務投資部職責說明書

基

本

信

息 部門名稱 財務投資部 部門負責人崗位名稱 財務投資部經理 部門直接上級崗位名稱 總經理

崗位數量 7 崗位編制 3 在崗人數 2

部

門

使

命 建立會計核算體系，負責會計核算、編制財務報告；負責資金的統籌規劃、資金平衡、資金融通、資金運用、經營信息統計等工作，負責公司融資方案制訂與執行、融資項目評估、資金結算、票據業務和抵押業務等，負責年度、月度財務預決算。參與投資項目經濟分析工作，及時提供準確的財務數據。

組

織

設

置

崗位名稱 編制 崗位名稱 編制

財務投資部經理 1 投融資主管 1

管理會計 1 成本會計 1

稅務會計 1 銷售會計 1

出納 1

財

務

投

資

部

工

作

職

責

及

工

作

內

容 職責概述 具體工作職責及工作內容

財務管理 1. 負責建立和完善公司在財務管理、資金管理、經營信息統計等方面的規章制度及相關流程；

2. 負責制訂會計資料的使用辦法及規定，負責會計檔案和各類原始憑證的管理，完善財務管理、資金管理的信息化平臺；

會計核算 3. 負責公司及各項目的會計核算工作，定期編制會計報告；

4. 統籌安排稅務，合理繳納各種稅金；

5. 參與投資項目可行性研究，提供財務方面的意見

財務預決算 6. 負責組織編制、調整公司年度財務預算方案，實施全面預算管理；

7. 負責公司財務預算執行情況進行監控，建立和完善財務預算預警機制；

8. 定期對財務預算執行情況進行分析并對各項預算調整進行監督，對重大預算偏差進行審核并提出修改意見，指導完成調整后的預算編制工作；定期編制預算執行情況分析報告；

9. 參與擬定公司經營計劃，參與重大經濟合同的審核；

10. 負責年終財務決算；

融資管理 11. 負責制定融資方案，指導公司開展融資工作，落實融資計劃，積極開拓新的融資渠道；

12. 負責對公司資金進行調配工作，資金統一籌劃安排；

13. 負責定期分析公司現金流入、流出及現金收支平衡情況并進行實時監控和定期分析，建立資金狀況異常預警機制；

審計事務 14. 負責公司的財務和各類專項審計工作；

其他 15. 協助其他部門開展相關工作，完成領導交辦的其他工作。

擬定人 審核人 審批人

簽字 日期 簽字 日期 簽字 日期

這幾個崗位涵蓋了財務投資的主要流程，可一人多崗（出納崗和成本會計崗位不能兼任）

6.財務的主要職責是什么

財務職責

一、認真貫徹執行國家的財經制度，貫徹執行公司的各項財務規章；參與集團經濟政策的制定；參與集團經濟活動的預測、決策、分析。根據上級有關政策、制度擬定后勤集團的各項財務管理規定、辦法。

二、根據公司集團的規劃，監督集團所屬各中心、公司經濟目標責任的執行情況，及時分析提出問題、意見；監督檢查集團所屬中心、公司對國家、學校和集團規定的各項財務制度的貫徹執行。

三、及時與有關部門取得聯系，了解并掌握學校下達給集團的經費預算指標，及時掌握集團所屬各中心經費預算執行情況，按時分析、總結經費執行中的問題和意見。

四、根據會計工作規范要求，認真做好會計核算工作；接受上級財務處的業務指導和校審計處的監督、檢查和審計，不斷加強財務管理工作。

五、負責核算集團及集團所屬各中心、公司的收入、成本、費用、利潤、及上繳管理費等。對各中心、公司的收入、成本、費用、利潤及上繳管理費等項目，分設賬戶，區別管理與核算。及時反映和掌握各中心、公司資金的收支活動情況。

六、負責按月編制各有關中心、公司的財務會計報表，集團合并會計報表。及時向校有關部門、集團總經理及有關領導報送報表。

七、利用各項會計資料進行綜合分析，提出建議，當好領導參謀和助手；根據厲行節約、勤儉持家的原則，提出合理化建議。

八、負責并督促所屬中心、公司按時上繳管理費，以確保集團年度利潤指標及時完成。

九、全面負責集團及所屬中心、公司收款收據、行業發票及集團有價票據的領購、印制、發放、結存、繳銷的管理工作。

十、認真做好納稅申報、稅金交納、退稅等工作；做好年度的稅務、工商、審計等各有關部門申報、年檢、審計、檢查等工作。

十一、做好財務服務工作；維護財會人員的正當權益，堅持原則，秉公辦事，廉潔奉公。

十二、加強各職能部門之間的團結協作，完成上級領導交給的其他工作任務

個單位財務職責規劃是不一樣的，不能統一，大約就是這幾個職責了。出錢需要你簽字，說明是你負責費用報銷類的，進可以不簽字說明，對收入核算不可以不負責。公司進多少錢，你可以查銀行日記帳和現金賬。費用報銷需要分管領導簽字，核算業務的真實性，可以理解的！出錢也不能是財務一個部門說的算，基本上需要證明人，分管領導，公司領導，財務審核方可出錢，你簽字是不是屬于以上范圍的？

7.財務崗位職責

原發布者：智拓法律

財務部崗位職責（一）會計1、根據國家財務會計法規和行業會計規定，負責準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的收付，財物的收發、增減和使用進行核算。2、參與擬訂財務計劃和資金收支計劃，審核、分析、監督預算和財務計劃的執行情況。3、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制合肥金葡萄文化旅游開發有限公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。向鎮政府及時報送有關報表。4、負責會計審核。根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合規定。5、負責合肥金葡萄文化旅游開發有限公司固定資產和存貨的財務管理，建立財產清查制度，定期或不定期地組織清產核資工作。6、負責合肥金葡萄文化旅游開發有限公司稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審計和年檢。7、及時做好會計憑證、帳冊、報表、納稅申報表和匯繳清算表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。負責保管公司財務專用章。8、負責內部會計控制。復核出納的現金盤點和銀行余額調節表，監盤出納和景區收銀員的現金收繳，參與公司內部控制的建立和完善。（5）根據付款原始憑證登記現金日記賬。5、業務熟練，計算準確，單據內容及日期要填寫準確清晰。準確識別真偽鈔，不得以任何借口不給游客找零錢。不得隨意離崗

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