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財務管理制度 一. 庫存現金管理 1.公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
2.嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。
3.不準用“白條”入帳。 4.不準私人挪用、占用和借用公款現金。
5.到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。 6.現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7.現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。 8.現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。
9.出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定. 二.銀行存款管理 1.公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。 2.公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。 4.銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。 6 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。
于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。 7 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。
造成的帳帳不一致， 應盡快解決。 8 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。
由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 三.往來帳款的管理 1 應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標準及時開據發貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。 四. 內部牽制： 1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度 2. 非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
3. 庫存現金和有價證券每季抽查一次。 4.現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五.本制度自下發之日起執行。
企業財務規章制度
財務規章制度 一、現金管理制度 1. 現金借款需由經手人填寫“借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批后到財務支取。
2. 凡借現金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。 3. 勞務費發放時間定為每周五下午。
各項目勞務費自發放之日起限三個月內取走，超過三個月不取者視為自動放棄，數額歸公司所有。 4. 各部門所收現金要嚴格執行現金管理制度，于當天下班之前交財務出納統一管理，不準挪用。
二、支票管理制度 1. 支票必須符合以下要求方能收取 ①不能撕毀，破損或涂改。 ②簽發的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫；簽發單位印簽完整清楚；支票右上部應有交換行號；加密的支票應提供密碼。
③支票有效期為十天，對于已填好的支票，必須檢查大小寫金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正確。 2. 使用支票需由經手人填寫“支票借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批后到財務辦理支票領用手續。
支票領出后十天內持發票到財務報銷，如不及時報銷，出納有權拒發新的支票。 3. 100元以上的費用支出，原則上以支票結算為主，領用支票后應妥善保管，不得丟失，如由于責任心不強丟失支票，損失由個人負責。
三、項目費用（帶項目號的）申請及報銷 1. 凡項目費用需在項目經理、部門經理、總經理審批的“立項通知書”“項目預算表”送達財務后方可申請項目費用。 2. 購買項目用品、支付項目費用需由部門指定人員根據項目預算計劃，填好現金或支票借款單，經項目經理、部門經理簽字，報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以領取現金或支票。
3. 項目費用的報銷：必須在原始發票背面注明項目號、由經手人、項目經理、部門經理簽字，經手人要填寫“支出憑單”將單據粘貼在支出憑單后，根據所支出款項的用途分類填寫，報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以報銷。 4. 給外地協作單位辦理電匯、匯票等匯款的，應先取得協作單位開據的正式發票，然后填寫“匯款通知”并付與協作單位簽訂的付款協議一并由項目經理、部門經理、在發票背后及“匯款通知”上簽字，報財務審核并由財務負責報總經理審批后出納于一個月內辦理匯款。
5. 支付項目勞務費，由相關督導填寫“勞務費發放表” 經項目經理、部門經理簽字，需要由銀行代發的于每月10日之前報財務由財務負責報總經理審批后統一辦理、需要本人領取現金的于每周周三前報財務由財務負責報總經理審批后于每周五下午1:00—5:00發放。 6. 差旅費報銷由報銷人按公司差旅費報銷規定填寫“差旅費報銷單”，經出納審核后報項目經理、部門經理簽字， 由財務負責報總經理審批后予以報銷。
未能在規定時間內報銷的，不預支付下一次差旅借款；如特殊原因導致發生的費用超出差旅費報銷規定的，需寫明原因，由部門經理、總經理審批后予以報銷。 附件： 差旅費報銷規定 1. 公司員工出差一般選擇乘坐火車，如遇特殊情況，需填寫購買機票申請單，經部門負責人，總經理批準后，方可乘坐飛機。
2. 差旅費借款，應在立項通知書送達財務后方可支取，出差回來后五日內報銷。 3. 住宿標準及差旅補助標準： 單位：元 人 員 住宿標準 食雜補助 正式員工 200 80 臨時人員 200 60 出差當日12:00前離京，補助按一天計算；12:00后離京，補助按半天計算。
出差返京之日8:00前到京，無差旅補助；8:00----12:00到京，補助按半天計算；12:00后到京，補助按一天計算。 4. 往返機場一律乘坐民航大巴。
如果班機過早（過晚）或攜帶物品較多可申請公司派車接送。 5. 賓館住宿費中一律不得包含餐費（包括早餐）。
6. 返程車票或機票在22:00之前的，應在12:00之前退房。返程車票或機票在22:00之后的應在18:00前退房。
7. 出差人員的住宿費超支自理，交通費、電話費實報實銷，差旅補助按實際出差天數計算。 8. 兩人（同性）同時在同一地點出差，住宿費標準按一人報銷。
9. 出差乘坐火車的可領取乘車補助（短途除外），按每小時8元計算。（乘車時間以鐵路列車時刻表為準。
四、加班交通費及誤餐費 如員工加班，員工乘由公交公司開出的空調大巴士、小公共、專線車、地鐵、公共汽車回家，公司可根據有效報銷憑證報銷交通費，加班至晚上9:00以后或因特殊原因由主管經理批準后，可以乘出租車回家，公司可根據有效報銷憑證報銷交通費；加班至晚上7:30以后的可由前臺預定10元/人標準以下盒飯，并登記項目號。 五、銷售費用申請及報銷 1. 各研究、支持部門所需發生的費用（除與項目有關的費用），根據部門預算計劃由經手人填好現金或支票借款單，經部門經理簽字、報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以領取現金或支票。
3. 銷售費用的報銷，必須在原始發票背面由經手人、部門經理簽字。經手人要填寫“支出憑單”將單據粘貼在支出憑單后，根據所支出款項的用途分類填寫，報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以報銷。
六、管理費用申請及報銷 1. 購置辦公用品及支付辦公費用，需有行政部門指定人員根據購置、審批計劃，由經手人填好現金或支票借款單，經部門經理簽字、報財務審核并由財務負責報總經理審批后領取現金或支票。 。
有限公司財務管理制度是什么?
第一章 總則 第一條 為加強公司財務工作管理，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，根據中華人民共和國財政部頒發的《企業財務通則》和《工業企業財務制度》特制定本制度。
第二條 本制度適用于克萊斯公司，公司各部門和員工在辦理財會事務，必須遵守本制度。 第二章 財會機構設置 及財會人員崗位職責 第三條 公司財務部門的職能 （一）認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
（二）建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律執行情況。 （三）積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。
（四）厲行節約，合理使用資金。 （五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
（六）對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 （七）完成公司交給的其他工作。
第四條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責可由會計兼任。
在沒有專職審計人員之前，審計員可由總經理兼任。 第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作： （一）編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； （二）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益； （三）建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析： （四）承辦公司領導交辦的其他工作。
第六條 會計的主要工作職責是： （一）按照國家會計制度的規定，記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。 （二）按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。
（三）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 （四）完成公司領導交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責是： （一）認真執行現金管理制度。 （二）嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。
（三）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。 （四）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。
（五）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 （六）配合會計做好各種帳務處理。
（七）完成公司領導交付的其他工作。 第八條 審計的主要工作職責是： （一）認真貫徹執行有關審計管理制度。
（二）監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。 （三）詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。
（四）審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。 （五）糾正財務工作中的差錯弊端，規范公司的經濟行為。
（六）針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。 （七）完成公司領導交付的其他工作。
第三章 財務工作管理 第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。
第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。 會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第十三條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。
會計報表每月由會計編制并上報一次。 會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條 財務工作人員發現 帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。
第十七條 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 第十八條 財務審計每季一次。
審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。 第十九條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。
第二十條 財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任監交。 。
求小企業財務管理制度
財務管理制度
一. 庫存現金管理
1.公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
2.嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。
3.不準用“白條”入帳。
4.不準私人挪用、占用和借用公款現金。
5.到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6.現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7.現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。
8.現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。
9.出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定.
二.銀行存款管理
1.公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。
2.公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4.銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
6 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
7 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。
8 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三.往來帳款的管理
1 應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標準及時開據發貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
四. 內部牽制：
1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度
2. 非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
3. 庫存現金和有價證券每季抽查一次。
4.現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五.本制度自下發之日起執行。
建筑企業財務管理制度是什么?
財務部是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司的日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有： 建筑企業財務管理制度 1、負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。
2、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經法規、按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。 3、負責公司成本核算和成本管理，設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統計數據。
4、建立經濟核算制度，利用會計核算資料，統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。 5、配合公司內部審計。
根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。 第一章資金審批制度 1、總則 ⑴公司3000元以上的款項的支付，須經公司董事長簽字批準。
如董事長不在公司，3000元以下可以由經理簽字批準。 ⑵財務專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。
印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記（外單位用本公司印章需經公司領導同意并提供經辦人身份證復印件）。 ⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準。
⑷開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司董事長批準。
⑸往來款的沖轉（指非正常經營業務），須經公司董事會研究批準。 ⑹非正常經營業務調出資金須經過公司董事會研究批準。
⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經公司主管領導批準。 2、施工工程用款審批制度 施工工程用款由公司主管領導批準支付，其程序按以下"施工工程專用款支付審批工作流程"執行 ⑴承包單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。
⑵財務部審核后，報公司經理、董事長審批。 ⑶公司經理、董事長審批同意后，財務對外付款。
工程款的審批應按以上流程依次進行，不得空缺事后補簽。如對已簽部分有異議的可與相關人員溝通，有分歧的報領導解決，禁止壓單行為。
3、行政費用支出管理制度 ⑴公司管理人員的費用報銷，須經公司董事長批準后財務方可報支。 ⑵涉及應酬等非正常費用，須公司董事長批準。
4、公司差旅費開支制度 ⑴公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼。 ⑵公司職員出差根據需要，由經理決定選用交通工具。
⑶公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行。 A房租標準：一般職員，房租標準為60元/日。
B出差補貼：市內補貼每人20元/日，市外補貼每人25元/日。 C職工出差來回車費實報實銷，出租車不在報銷范圍內。
D駕駛員出差補貼按每天30元計算。 ⑷實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，經公司董事長審批后支付。
5、車輛維修費及汽油費管理制度 ⑴公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉帳的方式結算。 ⑵公司汽油票由辦公室統一保管并設帳登記使用。
6、辦公費用，會議費用及其他費用管理制度。 ⑴公司辦公用具由辦公室統一采購，管理 ⑵辦公室財產臺帳為財務部附設帳冊。
⑶公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報懂事長批準，其會務工作由辦公室統一安排。 ⑷有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經懂事長批準后報財務部備案。
7、行政費用報銷制度 ⑴公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。 ⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核后報懂事長簽字，并按本章第1條的規定進行審批支付。
⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單，事前申報制，批準后方可實施。 ⑷凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫借款單，借款單留財務存底，待借款還回時。
我國的財務監管制度具體有哪些
財務管理制度是促進國家或企業經濟效益提高的內在性要素，它實質上是人們相互之間訂立的一種“契約關系”，是約束人與人之間關系的一套行為規則。
其主要作用是： （一）規范人們的行為規范。降低財務管理行為中的費用 財務管理制度能降低財務管理行為中的費用（即交易費用），為企業各項經營管理活動提供有效服務，使經濟行為人對自己的行為產生合理穩定的預期，降低市場活動的不確定性風險，抑制腐敗行為等。
（二）為實現合作創造條件。保障合作的順利進行 財務管理制度能提供給人們關于行為約束的信息，規范人們之間的相互關系，減少信息成本和不確定性，提高激勵約束機制的兼容程度。
（三）提供持續的制度化的激勵機制 制度安排通過組織作為人們經濟關系的“集結點”，有效率的組織（主要是經濟組織）通過建立制度化的規則，把個人的經濟努力不斷引向一種社會性的活動，使個人的收益率不斷接近社會收益率，使經濟行為人所付出的成本與所得到的收益真正聯系起來，從而最大限度地對各項活動的創新者給予激勵與獎賞。 這就是你問題的正確答案，采納吧，呵呵。
誰能給我一些財務報銷管理制度 謝謝
財務報銷管理規定 1、目的 為進一步健全公司財務制度，加強財務管理，控制費用支出，特制訂本規定。
2、適用范圍 2.1本規定適用本規定所列舉之費用開支。 2.2本規定適用上海證大投資發展有限公司（以下簡稱公司）、上海證大藝中房地產開發有限公司、上海水清木華酒店管理有限公司及其他總裁認為需要適用的下屬公司。
3、職責 3.1公司計劃財務部負責本規定制定、檢查、解釋及修訂。 3.2公司計劃財務部按照本規定對員工財務報銷及費用支出行為進行管理。
3.3各部門及有關公司應當在每年12月底編制下一年度部門費用預算，計劃財務部將不定期公布預算執行情況。 4、內容 4.1通訊費 4.1.1本規定所指通訊費用包括移動電話通訊費和固定電話通訊費，公司不承擔移動電話之購置費及入網費和固定電話初裝費等費用。
4.1.2經直屬主管核準，公司員工每月可憑發票限額報銷200元通訊費用，公司部門副經理及以上人員的通訊費用憑發票限額報銷300元通訊費用，超支自理。 4.1.3如業務人員因業務需要須增加通訊費報銷額度的，由員工提出申請，直屬主管審核，報計劃財務部會同總裁辦公室核準。
4.2市內交通費 4.2.1公司員工上下班交通費一律不得報銷。 4.2.2根據《車輛配置及其車貼補助管理辦法》，享受公司車貼補助人員不得報銷市內交通費。
4.2.3公司員工因緊急公務，需要搭乘出租車的，車費由部門經理在以下核定的額度內分配使用（使用標準原則上按照每人每月200元的額度掌握）。部門人數與業務量發生變化時，車費額度允許調整，額度調整須經計劃財務部會同總裁辦公室批準。
員工使用公務車，參照《公務車車輛管理規定》。 部門 核定額度 總裁辦公室 1200元/月 規劃與信息部 800元/月 計劃財務部 500元/月 證大藝中 300元/月 4.2.4出租車費憑票報銷，報銷時間為每月最后一周的報銷日。
4.3業務招待費 本規定所指的業務招待費是指與公司業務直接相關的招待支出，主要包括餐飲費、禮品費和娛樂費等，業務招待費必須堅持“小額、合理、必須、適度”的原則，具體規定如下： 4.3.1各部門單筆開支在1000元（含1000元）以下的，事先應報部門副經理審批，單筆開支在1000元以上的，事先應報總裁辦公室主任審批。 4.3.2業務招待費實行“誰使用誰報銷”的原則，原則上應有證明人簽名或有說明。
4.3.3特殊情況無法事先審批的，則事后補辦手續。 4.3.3員工如在市內出差或加班誤餐，按每人每餐15元，憑發票報銷，超額自理。
4.4車輛使用費 車輛使用費是指車輛的保險費、年檢費、養路費、停車費、通行費、汽油費、維修費等日常費用。根據《車輛配置及其車貼補助管理辦法》的有關規定，以下情況可報銷車輛使用費： 4.4.1公司所配備的公務車所發生的車輛使用費； 4.4.2所有車輛因公到外埠出差所發生的通行費、停車費和汽油費。
4.5辦公用品 4.5.1辦公用品是指辦公必需的用品。購買辦公用品應由各部門編制辦公用品需求計劃，填寫《購物申請單》（見附件1），由總裁辦公室核準并統一采購； 4.5.2部門如需購買業務書籍一律自行購置，經總裁辦公室審核登記后憑發票報銷。
4.5.3辦公用品采購、領用實施細則將另行發文。 4.6物品購置 4.6.1除辦公用品外的物品購置，各部門事先應填寫《物品申購單》，注明所購物品的品名、規格、數量及用途，經核準后，交有關部門辦理。
與電腦有關的固定資產和其他物品的采購由規劃與信息部負責辦理，其他固定資產及其他物品的采購均由總裁辦公室負責辦理。 4.6.2購置車輛或購置單價（或單批）在10萬元以上的固定資產及其他物品須經總裁辦公室會計劃財務部審核同意后報總裁審批。
4.6.3購置單價（或單批）在10萬元以下固定資產及其他物品須經總裁辦公室會計劃財務部審批。 4.7差旅費 4.7.1市內出差 員工經批準因公前往市內特別是郊區出差，除報銷搭乘的公共交通費用外，如誤餐的可按每人每餐15元標準報銷誤餐費，如確需住宿的，住宿標準按照外埠出差的住宿標準報銷，超支自理。
4.7.2外埠出差 按照《差旅費報銷管理規定》的有關規定執行。 4.8職工住房租賃 4.8.1職工因私租房所發生的租金一律不得報銷，職工如要求借住公司職工宿舍的按照規定繳納租金，辦理入住。
4.8.2公司安排住宿的實習人員在其與公司簽訂正式勞動合同以后，遵照上款規定執行。 4.9暫支款 4.9.1 因公需暫支現金的，須填寫《現金借款單》經總裁辦公室批準后方可暫支； 4.9.2 人民幣10000元以上的借款應將已核準的《現金借款單》提前2天交財務部出納； 4.9.3 暫支款應在實際支付后3天內辦理報銷手續。
5、核準程序 6、報銷時間 每周四下午為公司統一的報銷時間，經核準的費用單據須于周三之前遞交公司計劃財務部，單據遞交延誤的將順延至下周四。緊急特殊情況、購買物品款以及暫借款的支取時間不受此限。
7、本規定經總裁批準后實施，修訂時亦同。
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